1. История возникновения, краткая характеристика, реквизиты предприятия. (Полное наименование, юридический и фактический адрес. Копия свидетельств о регистрации предприятия, о внесении в ЕГРЮЛ).
2. Численность персонала. Информация о высшем менеджменте предприятия (стаж, профессиональный опыт).
3. Список цехов, участков и прочих структурных подразделений (организационная схема предприятия).
4. Территориальная схема расположения предприятия с указанием занимаемых различными объектами площадей, расположением дорог и подъездных путей.
5. Рекламный проспект (буклет) предприятия (описание, услуги, клиенты).
6. Анализ отрасли, в которой функционирует предприятие (при наличии). Основные отраслевые конкуренты предприятия. Наименование конкурентов, местонахождение (перечень конкурентов в порядке убывания значимости), примерная их доля на рынке. Доля рынка, занимаемая предприятием. Перспективы увеличения / сокращения доли. Перечень конкурентной продукции (услуг). Характеристика ценовой и маркетинговой политики предприятия и его конкурентов.
7. Сведения о филиалах и представительствах компании, включая их адрес, краткое описание предоставленных им полномочий и осуществляемых ими функций, а также количество занятых в них работников
8. Сведения об участии компании в договорах простого товарищества, об участии в уставном капитале других юридических лиц (доля, объем, наименование, ИНН и т.д., копии подтверждающих документов).
9. Основные виды деятельности.
10. Номенклатура выпускаемой продукции (выполняемых работ, оказываемых услуг).
11. Основные поставщики. Их доля в общем объеме поставок.
12. Основные заказчики производимой продукции (работ, услуг).
13. География рынков сбыта (государства, регионы, города и т.д.) с указанием доли объемов реализации, приходящейся на каждый сегмент рынка.
14. Планы развития (бизнес-планы), программа технического перевооружения и прочие сведения о перспективах развития предприятия.
15. Степень загрузки производственных мощностей (если имеется, по цехам / отделениям и т.п.).
16. Устав предприятия (со всеми изменениями).
17. Сведения о выпусках акций (тип, количество и т.п.). Свидетельства о регистрации выпусков акций. Структура акционерного капитала с указанием акционеров владеющих более, чем 5% акций и общего количества мелких акционеров. Дивидендная история. Указание биржевых площадок к обращению на которых допущены акции.
18. Отчет эмитента за 200_ г. и все последующие квартальные отчеты.
19. Информация о сделках с акциями / долями эмитента за последние 2 года. По возможности справка из реестра акционеров с указанием даты сделки, количества акций, цены.
20. Информация по правам пользования / аренды / собственности в отношении земельных участков.
21. Дата и способ, отчет (при наличии) о проведении последней переоценки основных средств. Отчеты об оценке прочие (при наличии).
22. Свидетельства о регистрации прав на имущество (недвижимость (в т.ч. земля), нематериальные активы: зарегистрированные за компанией патенты, товарные знаки, знаки обслуживания и наименования мест происхождения товаров и т.п.).
23. Список объектов социальной сферы. Затраты на содержания объектов социальной сферы (пообъектно).
24. Свидетельства о регистрации обременений прав (залог, охранные грамоты, сервитуты и т.п.)
25. Годовые бухгалтерские балансы со всеми приложениями: форма №1, 2, 3, 4, 5 (за 3 года). Баланс и отчет о прибылях и убытках за 3, 6, 9 мес.текущего года. Отчеты аудиторов.
26. Расшифровки всех строк бухгалтерского баланса (форма 1), в том числе забалансовых, и отчета о прибылях и убытках (форма 2) на последнюю отчетную дату, Изменения статей баланса с последней отчетной даты на дату оценки (при различии дат).
27. Перечень объектов, находящихся на консервации или выведенных из оборота (неотапливаемых, демонтированных и т.п.).
28. Технические паспорта на ОС, составляющие в сумме более 80 % начальной стоимости всех ОС (в т.ч. недвижимость)
29. Расшифровка разделов отчета о прибылях и убытках (форма 2) за 3 года. и за 3, 6, 9 мес. Текущего года. Расшифровке подлежат все разделы формы 2, а именно:
- выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (строка 010) - по каждой статье дохода отдельно (в единицах продукции и в рублях);
- себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (строка 020), постатейно с указанием постоянных и переменных затрат;
- коммерческие и управленческие расходы;
- проценты к получению (строка 060);
- проценты к уплате (строка 070);
- прочие операционные доходы и расходы;
- внереализационные доходы и расходы.
30. Сведения об арендуемых (взятых в лизинг) активах компании: номенклатура, сроки, ставки арендной платы, право выкупа, наличие регистрации договоров аренды
31. Сведения об обязательных природоохранных мероприятиях и затратах на их проведение
32. Пообъектный перечень и краткая характеристика внебалансовых требований и обязательств. (объем, срок, ставку аренды и т.п.).
33. Прогнозные значения показателей формы №2 (уровень выручки, себестоимости, операционные и внереализационные доходы и расходы, чистая прибыль и пр.), прогноз изменения цен и объемов продаж на перспективу {Прогнозный период 3 года}
34. Прогнозные данные по величине амортизации на прогнозный период с учетом проводимых капвложений и выбытия основных средств.
35. Прогнозные данные по величине капвложений на прогнозный период с указанием источников финансирования с разбивкой по годам.
36. Прогнозные данные об изменениях статей баланса (Разделов 2, 4, 5) на прогнозный период., в том числе подробно по объемам кратко- и долгосрочного заемного финансирования на прогнозный период.
37. Бизнес-планы (годовые, среднесрочные, по отдельным программам и проектам). Отчетность об их исполнении.
38. Финансовые планы и бюджеты, анализ их исполнения (при наличии).
39. Программа мероприятий по продвижению продукции на рынок (выставки, салоны, реклама и т.п.) и ее смета
40. Прогнозы и анализ продаж по основным видам продукции в натуральном и стоимостном выражении
41. Перечень и общая информация о технических know-how, используемых компанией
42. Отчеты/Планы (бюджеты) коммерческих (сбытовых) расходов (с возможным выделением прямых затрат по каждому виду планируемой к выпуску продукции и общих коммерческих расходов по программам).
43. Имеющиеся анализы прямых и косвенных затрат, переменных и постоянных затрат по предприятию в целом и по отдельным видам продукции (работам, услугам)
44. Описание производственного цикла (цеха, переделы основного и вспомогательного производств, краткий перечень основного оборудования (ОКОФ, группа амортизации, проектная мощность, начисленный износ и т.п.), возрастной состав оборудования по группам).
45. Проектный (проектная мощность основного п-ва) и планируемый объем производства (возможные варианты производственной программы).
46. Энерговооруженность предприятия, наличие резервных систем (подстанций) и видов используемого топлива
47. Планы по снижению себестоимости (издержек) продукции, увеличению прибыли и рентабельности и отчеты об исполнении этих планов за предшествующие периоды.
48. Сведения о существующих технологических ограничениях ("узких местах") производства их характеристика по критическому фактору.
49. Прогнозируемая структура общих (условно-постоянных) издержек – на энергоносители, персонал, транспорт, рекламу и т.п
50. Сведения об экологической безопасности производства
51. Копии любых других документов и информация, которая, по Вашему мнению, имеет значение для проведения прогнозирования результатов деятельности предприятия.
Отсутствие той или иной информации должна подтверждаться справкой с подписью и печатью. При необходимости возможно представление материалов, которые заменяют или дополняют документы, запрошенные выше. Все итоги по расшифровкам статей баланса (отчета о прибылях и убытках) должны совпадать с величинами, приведенными в балансе (в отчете о прибылях и убытках). По дочерним обществам (при наличии) – дополнительно может быть запрошена информация, аналогичная выше приведенной. Данный перечень информации не является исчерпывающим, и мы оставляем за собой право запроса дополнительной информации в ходе сбора информации и выполнения расчетов по определению рыночной стоимости объекта оценки.